Cambridge
Academy
In London

 مدة الدورة : خمسة أيام تدريبية

لغة الدورة : عربية أو إنكليزية

:تشمل 

المادة العلمية مع تاب -

ورشات عمل -

الإستقبال و التوديع في المطار -

وجبة غداء يوميا -

استراحة القهوة -

info@caclo.co.uk  :للتسجيل يرجى التواصل على الإيميل 

:الأهداف

تعريف المشاركين بالمظاهر المختلفة للاختلاسات المالية والخدع المحاسبية -

استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي -

تمكين المشاركين من تشخيص مخاطر الاحتيال المالي والتنبؤ بها وذلك من خلال عدد من القضايا والممارسات العملية -

اكساب المشاركين مهارة تحديد المخالفات المالية وأنواعها وكيفية استخدام أساليب وإجراءات معينة لكشف الأنواع المختلفة من المخالفات -

اكساب المشاركين المهارات اللازمة لوضع السياسات والإجراءات المستخدمة في تحجيم مخاطر الاحتيال المالي ودور الرقابة في التغلب عليها -

تمكين المشاركين في نهاية البرنامج بأن يكونوا قادرين على تطبيق أسس المراجعة المالية وضبط الفساد والاحتيال المالي في مجال الممارسة العملية -

:مخرجات التدريب

يستطيع المتدربين في ضوء المستلزمات العلمية والمهنية المتوفرة لديه في الحد واكتشاف حالات الغش والخطأ -

عرض تجارب واقعية لحالات الغش والخطأ وتعريف المتدربين بالإجراءات التي تم اتخاذها للحد من تلك الحالات-

التحقق من مدي فعالية نظام للرقابة الداخلية والضبط الداخلي للحد من حالات الغش والاختلاس -

:المحتويات الرئيسـية

الوحدة الاولى: طبيعة المتابعة والتدقيق والمراجعة

مفهوم المتابعة -

أساليب المتابعة -

أسلوب المتابعة الكلية -

أسلوب المتابعة بالاستثناء -

أسلوب المتابعة بالنتائج -

شروط نجاح أساليب المتابعة -

التدقيق لغرض اكتشاف وتحديد مدى التلاعب والاحتيال المالي -

الوحدة الثانية: مفهوم ومجالات المخالفات والاحتيال المالي

مفهوم المخالفات -

مفهوم الاحتيال المالي -

مجالات المخالفات والاحتيال المالي -

المبيعات/الخدمات النقدية -

التحصيلات من العملاء -

التواطؤ مع الموردين -

التلاعب في الاجور -

اكتشاف التزوير في المستندات -

الوحدة الثالثة: أهداف وأغراض اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي

ضمان استمرارية المؤسسة وتطويرها -

حماية أصول وممتلكات المؤسسة -

الإفصاح المهني الأمين لبنود القوائم المالية -

تحديد المسؤولية في المخالفات والاحتيال المالي -

الوحدة الرابعة: دور المراجعة والتدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي

تقييم أنظمة الرقابة الداخلية -

الفحص التحليلي المنظم للعمليات واكتشاف المخالفات -

الوحدة الخامسة: الاخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي

أخطاء التسجيل بمستند القيد -

أخطاء الحذف والسهو والأخطاء المعوضة -

الأخطاء الكتابية والرقمية -

الوحدة السادسة : الإطار العام للرقابة الداخلية لمنع وقوع المخالفات والاحتيال المالي

أهداف وإجراءات الرقابة الداخلية لمنع وقوع المخالفات والاحتيال المالي -

أدلة الاثبات كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي -

طرق الحصول على أدلة الاثبات -

دراسة مدى كفاية وملاءمة أدلة الاثبات لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي -

الوحدة السابعة: دراسة وتقييم النظام المحاسبي والمراقبة الداخلية المرتبطة بأغراض كشف ومنع المخالفات والاحتيال المالي

النظم المحاسبية والرقابة الداخلية -

أهداف الرقابة الداخلية ودورها في منع المخالفات والاحتيال المالي -

دراسة المعيار الدولي للمراجعة في الغش والخطأ وعلاقته بالمخالفات والاحتيال المالي -

العلاقة بين الغش والخطأ والمخالفات والاحتيال المالي -

مسؤولية اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي -

الاجراءات الواجبة الاتباع في حالة وجود مؤشر مخالفات احتيال مالي -

إجراءات وأهمية الفحص التحليلي في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي -

الوحدة الثامنة: التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي

التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي -

المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي -

:الوحدة التاسعة

حالات تطبيقية عملية -